Calculer sa retraite avec les points Agirc-Arrco : tout comprendre grâce à des exemples
Si vous travaillez dans le privé, vous êtes affilié à la sécurité sociale et au régime Agirc Arrco pour votre retraite complémentaire. Découvrez comment calculer votre retraite complémentaire Agirc-Arcco à travers divers exemples.
Comprendre les cotisations, les régimes complémentaires, les points de retraite Agirc-Arrco et les cotisations de retraite complémentaire permet une planification financière tranquille.
1. L'Agirc-Arrco : le régime de retraite complémentaire destiné aux travailleurs salariés
Depuis le 1er janvier 2019, les régimes complémentaires des salariés cadres (Agirc) et non-cadres (Arcco) ont fusionné pour créer l'Agirc-Arrco. Désormais, tous les salariés du secteur privé cotisent à ce régime pour leur retraite complémentaire.
1.1 Valeur du point retraite Agirc-Arrco pour 2024
Le point de retraite de l'Agirc-Arrco constitue la base pour calculer le montant de la retraite complémentaire.
Chaque année, en novembre, le point de retraite connaît une augmentation visant à préserver le pouvoir d'achat des retraités face à l'inflation. La dernière mise à jour de la valeur est au 1er novembre 2023 pour l'année 2024.
Pour l'année 2024, la valeur du point Agirc Arcco est de 1,4159 €. Le point augmente de +4,9 %.
Bien que légèrement inférieure à la revalorisation du régime de base de 5,2 %, cette augmentation pour l'année 2024 soutient les retraités de l'Agirc-Arrco face à l'inflation.
1.2 La valeur d'achat du point Agirc-Arrco pour 2024
La valeur d'achat du point Agirc-Arrco détermine le coût unitaire permettant de convertir les cotisations sociales en points de retraite.
Au 1er janvier 2024, la valeur d'acquisition du point va lui enregistrer une hausse de +4,61% et sera donc de 19,6321 €.
Le nombre de points acquis chaque année peut être calculé selon la formule suivante :
Nombre de points = salaire brut (soumis aux cotisations) x Taux total des tranches 1 et 2 / Prix d'achat du point (19,6321 € pour 2024)
- Le taux total des tranches 1 et 2 est la somme des taux de cotisation sociale appliqués au salaire soumis à cotisation. Ces tranches sont des parties du salaire avec des taux de cotisation spécifiques dans le système de retraite Agirc-Arrco.
Prenons l'exemple d'une personne rémunérée sur la base d'une fois le PASS (Plafond Annuel de la Sécurité Sociale)
Avec un salaire de 43 992 euros, le calcul des cotisations s'effectue comme suit :
43 992 euros X 6,20% (taux de cotisation tranche 1) = 2 727,50 euros
Divisé par la valeur du point (17,4316 euros), cela donne un total de 156,46 points de retraite pour une année.
1.3 Montant des cotisations caisse de retraite complémentaire Agirc Arcco
Le calcul des points de retraite dépend des cotisations salariales et patronales, du salaire et du statut (cadre ou non-cadre).
1.3.1 L'assiette de cotisation :
L'assiette de cotisation, utilisée pour calculer les contributions sociales, est déterminée par le salaire brut. Le salaire brut est divisé en deux parties selon le plafond de la sécurité sociale (PASS) de 43 992 euros pour 2023. Cela équivaut à une moyenne mensuelle de 3 666 euros.
Ces tranches fixent les taux de cotisation, affectant les contributions sociales des salariés et des employeurs.
- Tranche 1 : 0 à 1 fois le PASS (0 à 43 992 euros)
- Tranche 2 : 1 à 8 fois le PASS (43 992 à 351 936 euros).
1.3.2 Taux contractuel de cotisation (taux d'acquisition des points) :
C'est le coût de l'acquisition d'un point de retraite. Le coût d'acquisition varie selon la tranche.
- Tranche 1 : 6,20%
- Tranche 2 : 17,00%
Exemple de calcul retraite complémentaire Agirc Arcco
Imaginons que Martin, un employé privé a obtenu 7 780 points de retraite Agirc-Arrco. Pour déterminer le montant annuel de sa retraite complémentaire, nous utiliserons la valeur du point de retraite fixée à 1,4159 € pour l'année 2024.
Nombre de points acquis x Valeur du point
7 780 points x 1, 4159€ = 11 018,38 € / an
11 018,38 € / 12 = 918,20€/ mois
Martin a accumulé 7 780 points de retraite Agirc-Arrco et recevra environ 918,20€ par mois pour sa retraite complémentaire. Ce montant représente la somme totale basée sur les points gagnés pendant la carrière et la valeur du point pour 2024.
2. Agirc-arcco : Calendrier paiement retraite complémentaire 2024
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