Retraite des cadres du privé

La retraite des cadres du secteur privé est un sujet qui concerne de nombreux salariés en France.

Tout d'abord, par définition, un cadre est un salarié qui occupe des fonctions de direction, de conception ou de contrôle. Pour sa retraite, le cadre est affilié à la CNAV pour sa retraite de base et à l'AGIRC-ARCCO pour sa retraite complémentaire.

Comment fonctionne ces régimes ? Quelles sont les conditions pour en bénéficier ? Quel est le montant de la retraite des cadres ? Découvrez toutes ces informations dans cet article.

1. Caisses de retraite du cadre : CNAV et Agirc-arcco 

1.1 La retraite de base : régime général de la CNAV

La retraite de base est la partie de votre pension qui dépend de la sécurité sociale de la Caisse nationale d'assurance vieillesse (CNAV). Elle est calculée en fonction de trois paramètres : votre salaire annuel moyen, votre taux de liquidation et votre durée d'assurance.

• Le salaire annuel moyen correspond à la moyenne des 25 meilleures années de salaire soumises à cotisations. Il est revalorisé chaque année en fonction de l'évolution des prix.
• Le taux de liquidation est le pourcentage appliqué au salaire annuel moyen pour obtenir le montant de la retraite. Il varie selon l'âge et la durée d'assurance du salarié. Le taux plein est de 50%, mais il peut être réduit si le salarié cadre n'a pas atteint l'âge légal ou s'il n'a pas validé le nombre de trimestres requis.
• La durée d'assurance est le nombre de trimestres cotisés ou assimilés au régime général. Elle détermine le montant de la décote ou de la surcote appliquée au taux de liquidation. La décote est une réduction du taux si le salarié n'a pas validé le nombre de trimestres requis. La surcote est une majoration du taux si le salarié a cotisé au-delà du nombre de trimestres requis.

La durée de référence est le nombre de trimestres requis pour obtenir le taux plein selon l'année de naissance du salarié cadre. Elle varie entre 168 et 172 trimestres.

1.2 La retraite complémentaire : régime agirc arrco

L'Agirc-Arrco est le régime de retraite complémentaire des cadres du secteur privé. Elle est née de la fusion de l'Agirc et de l'Arrco le 1er janvier 2019.

1.2.1 Fusion Agirc et Arcco

La fusion de l'AGIRC (Association Générale des Institutions de Retraite des Cadres) et de l'ARRCO (Association pour le Régime de Retraite Complémentaire des Salariés) a été réalisée pour simplifier et harmoniser les régimes. Cette fusion a abouti à la création d'un régime unique appelé AGIRC-ARRCO.

Avant la fusion, l'AGIRC gérait la retraite complémentaire des cadres, tandis que l'ARRCO s'occupait de celle des salariés non-cadres. La fusion a eu lieu le 1er janvier 2019 et a permis de regrouper ces deux entités distinctes en une seule.

L'Agirc-Arrco est un système où les salariés et les employeurs paient des cotisations pour financer les retraites des personnes âgées. La gestion de cette organisation est assurée par les partenaires sociaux. Elle compte plus de 18 millions de cotisants et 13 millions de retraités.

1.2.2 Calcul de la retraite complémentaire des cadres

L'Agirc-Arrco fonctionne sur le principe des points. Chaque année, vous accumulez des points en fonction de votre salaire et du taux de cotisation appliqué. Le nombre de points acquis est inscrit sur votre relevé de carrière.

Les caisses de retraite complémentaire ont pour mission d'ajouter une somme à la pension de retraite de base. Les cotisations sont prises en compte sur le salaire brut du salarié cadre.

Le montant de votre pension complémentaire est déterminé en multipliant le nombre de points que vous avez acquis par la valeur du point. Cette valeur est ajustée annuellement en fonction de l'inflation mesurée par l'évolution des prix à la consommation. Découvrez des exemples pour vous aider à calculer votre retraite complémentaire Agirc-arcco. 

La valeur du point de retraite s'élève à 1,4159€ depuis la dernière revalorisation des retraites le 1er novembre 2023.

2. Âge de la retraite pour un cadre

L'âge de départ à la retraite est un sujet qui concerne de nombreux travailleurs, notamment les cadres.

En tant que salarié cadre, comment savoir à quel âge on peut prendre sa retraite ? Quels sont les critères à prendre en compte ? Voici quelques éléments d'explication.

Tout d'abord, il faut savoir que l'âge légal de départ à la retraite est le même pour tous les salariés, qu'ils soient cadres ou non. Pour les salariés cadre née à partir de 1961, l'âge de départ à la retraite est de 62 ans à 64 ans. Afin de bénéficier d'une retraite à taux plein, les salariés cadres peuvent continuer à travailler après avoir passé l'âge légal.

Cet âge varie selon l'année de naissance, comme le montre le tableau suivant :

3. Pension de réversion du cadre

La pension de réversion est une partie de la retraite dont bénéficiait ou aurait pu bénéficier le conjoint décédé. Cette somme est reversée, si certaines conditions sont remplies, au conjoint survivant ou aux ex-conjoints divorcés. La pension de réversion n'est pas attribuée automatiquement, il faut la demander.

Si vous êtes veuf ou veuve d'un salarié cadre, vous pouvez prétendre à une pension de réversion auprès de l'Agirc-arcco.

3.1 Les conditions d'attribution

Pour bénéficier de la pension de réversion Agirc-Arrco, il faut remplir les conditions suivantes :

• Être ou avoir été marié avec la personne décédée. Le concubinage et le PACS ne donnent pas droit à la pension de réversion. En cas de remariage, la pension de réversion est supprimée.
• Avoir au moins 55 ans si le décès du salarié ou du retraité est intervenu à partir du 1er janvier 2019. Cet âge peut varier selon la date du décès et le régime auquel le défunt était affilié (Agirc ou Arrco).

3.2 Le calcul du montant

Le montant de la pension de réversion Agirc-Arrco est égal à 60 % de la retraite complémentaire du retraité cadre décédé. Le montant de cette pension est obtenu grâce à la formule suivante :

4. Retraite maximum du cadre

Certains cadres ont réussi dans leur carrière, et ils peuvent atteindre le plafond maximal de la retraite, surtout pour des carrières à l'étranger.

Par exemple, dans des pays comme la Suisse, le Luxembourg, Monaco où les salaires sont élevés. Il est important de noter que des montants maximaux existent pour la retraite.

Pour 2024, le montant du plafond de la sécurité sociale (PASS) est de 46 368€ par an, soit 3 864€ par mois

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