Guide complet sur la Retraite Complémentaire AGIRC-ARCCO
Destinée aux salariés du secteur privé en France, la retraite complémentaire AGIRC-ARCCO vient compléter la retraite obligatoire de base versée par la Caisse nationale d’assurance vieillisse pour les salariés du régime général ou par la MSA pour les salariés du secteur agricole. En tant que salarié du secteur privé, votre participation au régime de retraite complémentaire de l'Agirc-Arrco est une obligation.
Si vous êtes salarié et que vous envisagez votre retraite, ou si vous souhaitez simplement comprendre davantage le fonctionnement de la retraite progressive, ce guide vous fournira toutes les informations dont vous avez besoin pour prendre les bonnes décisions concernant votre avenir. N'oubliez pas, la retraite se prépare, et nous sommes là pour vous aider à franchir cette étape.
1. Qu'est-ce que l'AGIRC – ARCCO ?
1.1 Historique de l’AGIRC-ARCCO
L'AGIRC a été créée en 1947 pour répondre aux besoins spécifiques de la retraite complémentaire des cadres. À cette époque, le système de retraite de base était encore en cours de développement, et les cadres avaient besoin d'une solution complémentaire pour garantir un niveau de vie décent à la retraite.
L'ARCCO, quant à elle, a vu le jour en 1961 pour couvrir l'ensemble des salariés non-cadres. Elle a été créée dans le contexte de la généralisation des régimes de retraite complémentaire à l'ensemble des travailleurs du secteur privé.
Au fil des années, l'AGIRC et l'ARCCO ont connu de nombreuses évolutions pour s'adapter aux changements démographiques, économiques et sociaux de la France. Les réformes successives ont modifié les paramètres de cotisation, les règles de calcul des droits à la retraite. L'une des étapes les plus marquantes a été la fusion agirc arcco, qui a été officiellement actée en 2019. Cette fusion visait à simplifier le paysage de la retraite complémentaire en regroupant les deux régimes en un seul : l'AGIRC-ARCCO.
1.2 Les chiffres clés de l’AGIRC ARCCO
À la clôture de l'année 2021, le nombre de retraités affiliés à l'Agirc-Arrco s'élève à 13 343 000, avec une augmentation de 1,1% par rapport à l'année précédente. Parmi eux, 5 200 retraités sont des ayants-droits orphelins.
La tranche d'âge moyenne de ces retraités est de 73 ans et 10 mois, se répartissant en 73 ans et 1 mois pour les hommes et 74 ans et 6 mois pour les femmes. Les retraités de moins de 67 ans comptent pour près de 3 millions, représentant 22,1% de l'ensemble.
En 2021, la moyenne des pensions tous régimes pour les retraités directs de l'Agirc-Arrco atteint 1 493 € par mois. Plus spécifiquement, les pensions Agirc-Arrco contribuent à un tiers de la pension totale, soit environ 491 €.
Une caractéristique notable est que plus de 33% des retraités Agirc-Arrco sont poly-pensionnés, recevant des pensions de l'Agirc-Arrco ainsi que d'autres régimes tels que l'Ircantec ou la CNAVPL.
La répartition géographique des retraités englobe tout le territoire français ainsi que des résidents à l'étranger, dont 6,1% vivent hors de la France.
2. Taux de Cotisation AGIRC-ARRCO : Comprendre le financement de votre retraite complémentaire
Les cotisations destinées à la retraite complémentaire agirc arrco sont prélevées sur les salaires de l'ensemble des salariés, qu'ils soient cadres ou non-cadres, cotisant au régime général de la Sécurité sociale ou à la Mutualité sociale agricole.
2.2 Les tranches de cotisations AGIRC-ARRCO pour 2023
L'assiette des cotisations est segmentée en tranches, déterminées selon le plafond de la Sécurité sociale. En 2023, ces tranches se divisent ainsi :
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Tranche 1 : Salaires jusqu'à 1 fois le plafond de la Sécurité sociale (43 992 € en 2023)
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Tranche 2 : Salaires entre 1 et 8 fois le plafond de la Sécurité sociale (43 992 € à 351 936 € en 2023)
2.3 Les taux de cotisations
Le taux de cotisation effectif, obtenu en multipliant le taux contractuel par un coefficient de 127 %, génère des points de retraite complémentaire attribués au salarié, tandis que le surplus de cotisations contribue au financement du régime Agirc-Arrco sans générer de points supplémentaire. En 2023, les taux sont les suivants :
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Tranche 1 : Taux de 7,87 %
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Tranche 2 : Taux de 21,59 %
2.4 Les contributions diverses
2.4.1 La Contribution d'Équilibre Général (CEG)
Elle a pour rôle d'atténuer les charges associées aux départs à la retraite avant l'âge de 67 ans. Les taux de cotisation de la CEG au sein d'Agirc-Arrco varient selon les tranches de salaire :
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Pour la tranche 1 (salaires jusqu'au plafond de la Sécurité sociale), la part salariale est de 0,86 % et la part patronale de 1,29 %, totalisant ainsi 2,15 %.
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Pour la tranche 2 (salaires entre 1 et 8 fois le plafond de la Sécurité sociale), la part salariale s'élève à 1,08 % et la part patronale à 1,62 %, soit un total de 2,70 %.
Conformément à la réglementation en vigueur, les cotisations Agirc-Arrco sont partagées entre l'employeur et le salarié. Sur les tranches 1 et 2, elles sont respectivement couvertes à hauteur de 60 % par l'employeur et de 40 % par le salarié.
2.4.2 La Contribution d’équilibre technique (CET)
La Contribution d'Équilibre Technique (CET) concerne tous les salariés dont le salaire dépasse le plafond de la Sécurité sociale. Pour cette catégorie, la CET est prélevée sur les tranches 1 et 2 à un taux de 0,35 %. Plus précisément, les taux de la CET sont de 0,14 % du salaire pour la part salariale et de 0,21 % pour la part patronale, totalisant ainsi 0,35 % pour le financement de cette contribution.
2.4.3 La contribution pour l’APEC pour les salariés cadres (l’association pour l’emploi des cadres)
L'APEC, destinée aux salariés cadres, s'applique sur l'assiette combinant les tranches 1 et 2, avec une limite fixée à 4 fois le plafond de la Sécurité sociale. La part salariale de l'APEC représente 0,024 % tandis que la part patronale est de 0,036 %, totalisant ainsi 0,06 % pour cette contribution spécifique.
3. Calcul de la retraite complémentaire AGIRC-ARCCO
3.1 Les points AGIRC-ARCCO avant 2019
Vos périodes d'activité antérieures à la fusion ont engendré l'acquisition de points, qui subsistent et sont convertis en points Agirc-Arrco.
Chaque point Arrco équivaut à un point Agirc-Arrco, tandis qu'un point Agirc est converti à raison de 0,347791548 pour devenir un point Agirc-Arrco.
Afin de calculer les points qui vous sont octroyés annuellement, votre caisse de retraite effectue une division du montant des cotisations (comprenant à la fois la part salariale et la part patronale) liées au taux de calcul des points par le coût d'acquisition d'un point retraite.
3.2 Les points AGIRC ARCCO depuis 2019
Lorsque vous atteindrez l'âge de la retraite, les points que vous avez accumulés seront convertis en une pension de retraite, en fonction de la valeur du point en vigueur à ce moment-là.
Pour l'année 2023, chaque point de retraite Agirc-Arrco correspond à une valeur de 1,3498 € de retraite complémentaire annuelle.
3.3 Formule de calcul de l’AGIRC-ARCCO
Pour calculer le montant de votre retraite Agirc-Arrco, il faut multiplier le nombre total de points que vous avez accumulés par la valeur du point au moment de votre départ à la retraite. Ce montant peut être majoré ou minoré selon certains critères, comme l'âge, la durée d'assurance ou le coefficient de solidarité.
Nombre de points X Taux de pension X Valeur du point (1, 3498 € en 2023)
Exemple calcul retraite complémentaire agirc arcco :
4. Comment le dispositif de retraite progressive fonctionne-t-il pour les salariés affiliés à l'AGIRC-ARCCO ?
La retraite progressive offre aux travailleurs la possibilité de réduire leur temps de travail ou d'opter pour un emploi à temps partiel tout en recevant une portion de leur retraite de base ainsi qu'une partie de leur retraite complémentaire. Ce dispositif unique permet aux individus de continuer à accumuler des trimestres pour leur retraite de base et des points pour leur retraite complémentaire, grâce aux cotisations prélevées sur leur salaire à temps partiel. En résumé, la retraite progressive permet de concilier travail et retraite.
4.1 Quels critères doit-on remplir en tant que salarié pour être éligible à la retraite progressive ?
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Pour accéder à la retraite progressive, il est nécessaire d'avoir atteint l'âge minimum de 60 ans.
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Il faut également avoir accumulé un minimum de 150 trimestres d'assurance au sein des régimes de retraite de base.
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En plus de ces critères, il est impératif de travailler à temps partiel chez un ou plusieurs employeurs pour pouvoir bénéficier de ce dispositif. La période d'activité doit être comprise entre 40% et 80% d'un temps complet, sans dépasser ces limites.
Au cours de la retraite progressive, vos cotisations pour la retraite se poursuivent, ce qui vous permet d'acquérir des trimestres et des points basés sur votre salaire.
S'il vous manque des trimestres pour atteindre la retraite à taux plein, vos prestations de retraite seront ajustées en tenant compte de ces trimestres manquants. Un nouveau calcul sera effectué au moment de votre départ en retraite définitive pour prendre en considération les trimestres et les points additionnels acquis pendant la période de retraite progressive.
5. Planification de la retraite Agirc-Arrco
5.1 Quand demander votre retraite Agirc-Arrco ?
Il est important de noter qu'il est préférable de faire votre demande de retraite complémentaire agirc arrco six mois avant la date à laquelle vous prévoyez de prendre votre retraite. Vous avez la possibilité de soumettre une seule demande englobant toutes vos caisses de retraite ou de déposer des demandes distinctes pour chacune d'entre elles.
5.2 Comment contacter l’AGIRC-ARCCO ?
Par téléphone : 09 70 66 06 60
Consultez les cordonnées des agences conseil retraite AGIRC-ARCCO en région dans notre annuaire dédié : ici