Retraite Allemagne : guide pour résidents et frontaliers

Vous vivez ou travaillez en Allemagne et vous vous demandez comment préparer votre retraite ? Vous êtes frontalier et vous souhaitez connaître vos droits et vos obligations en matière de retraite ? Vous êtes déjà retraité et vous voulez savoir comment bénéficier de votre pension de retraite allemande en France ? Ce guide est fait pour vous !

Cet article explique les bases du système de retraite en Allemagne. Il aborde les conditions pour partir à la retraite, les démarches à faire, les montants des pensions et les règles d'imposition.

Le système de retraite allemand

Le système de retraite allemand repose sur trois piliers :

• Le premier pilier est la retraite légale, obligatoire pour tous les salariés et les travailleurs indépendants. Elle est gérée par la Deutsche Rentenversicherung, la caisse de retraite allemande. Elle se finance par des cotisations prélevées sur les salaires et les revenus professionnels, ainsi que par des subventions de l'État. Elle verse une pension de retraite proportionnelle aux revenus et aux années de cotisation.
• Le deuxième pilier est la retraite complémentaire, facultative mais encouragée par des incitations fiscales et sociales. Cela comprend les assurances-vie et les plans d'épargne retraite. Elle permet de compléter la pension du premier pilier et de se constituer un capital pour la retraite.
• Le troisième pilier est l'épargne individuelle, qui correspond aux placements financiers ou immobiliers que chacun peut réaliser pour préparer sa retraite. Il n'y a pas de réglementation spécifique ni d'avantage fiscal pour ce type d'épargne.

Pour bénéficier d'une pension de retraite allemande, vous devez avoir travaillé au moins 5 ans dans le pays.

Si vous avez également travaillé en France ou dans un autre pays de l'Espace économique européen, vous percevrez une pension de retraite de chaque pays, à condition d'avoir cotisé dans chaque pays pendant au moins une année.

Chaque pays calcule et paye proportionnellement la part de retraite qui vous revient.

L'âge légal de la retraite en Allemagne est de 67 ans, contre 64 ans en France. Les personnes qui souhaitent partir à la retraite avant l'âge légal doivent remplir certaines conditions.

Les conditions pour partir à la retraite en Allemagne

Age retraite Allemagne :

En Allemagne, l'âge de départ à la retraite est de 65 ans et 9 mois pour les personnes nées en 1954 ou avant. Pour celles nées en 1964 ou après, cet âge augmente à 67 ans. Il existe toutefois des possibilités de départ anticipé ou différé, selon le nombre d'années de cotisation et la situation personnelle.

• La retraite à taux plein : elle correspond à la pension maximale que l'on peut percevoir du premier pilier. Pour y avoir droit, il faut cotiser 35 ans à la Deutsche Rentenversicherung et atteindre l'âge légal de départ à la retraite. On peut partir avant l'âge légal si on a cotisé 45 ans, mais avec une réduction de la pension.
• La retraite anticipée : partir avant l'âge légal si on a cotisé 35 ans, mais avec une réduction de la pension. La décote est de 0,3 % par mois d'anticipation, soit 3,6 % par an. La retraite anticipée commence à 63 ans pour les personnes nées en 1954 ou avant. Elle augmente progressivement jusqu'à 65 ans pour les personnes nées en 1964 ou après.
• La retraite différée : elle permet de continuer à travailler au-delà de l'âge légal et d'augmenter le montant de sa pension. La majoration est de 0,5 % par mois supplémentaire travaillé, soit 6 % par an. La retraite différée est possible jusqu'à 70 ans.

Les démarches pour demander sa retraite en Allemagne

Pour prendre sa retraite en Allemagne, il faut remplir un formulaire. Ensuite, il faut le déposer à la Deutsche Rentenversicherung. Il est important de le faire au moins trois mois avant la date de départ souhaitée. Il faut également fournir des pièces justificatives, telles que :

• Un document d'identification
• Un extrait de carrière
• Un justificatif d'emploi
• Un état de compte bancaire
• Un certificat de domicile
• Un certificat de mariage ou de divorce, si applicable
• Un certificat de décès du partenaire, si nécessaire

Si vous avez cotisé dans d'autres pays de l'UE, vous devez demander un formulaire E 205. Ce formulaire résume les périodes de cotisation dans chaque pays. Il faut ensuite adresser ce formulaire au pays où l'on souhaite percevoir sa pension.

Les montants des pensions de retraite en Allemagne

Le montant de la pension de retraite du premier pilier dépend des revenus et des années de cotisation. Le calcul est basé sur un point de retraite. 

La valeur du point retraite, qui sert à calculer le montant des pensions complémentaires, a augmenté de 5,35% au 1er juillet 2022. Elle passe de 34,19 euros à 36,02 euros.

Pour connaître le montant de sa retraite, il faut multiplier le point de retraite par le nombre de points accumulés pendant sa carrière. Le nombre de points acquis dépend du rapport entre le revenu annuel et le salaire moyen.

Le montant net de la pension est obtenu après déduction des cotisations sociales (assurance maladie et soins) et des impôts. Les cotisations sociales représentent environ 10 % du montant brut de la pension. Les impôts dépendent du barème fiscal et du statut marital.

Le montant de la pension complémentaire dépend du type et du montant des cotisations versées au cours de sa carrière. Il peut prendre la forme d'une rente viagère ou d'un capital versé en une fois. Il faut se renseigner auprès des organismes gestionnaires pour connaître les modalités et les montants.